Торговый эквайринг. принцип работы системы

Предлагаем ознакомится со статьей на тему: "Торговый эквайринг. принцип работы системы" с комментариями профессионалов. Все вопросы по теме вы можете задать нашему дежурному консультанту.

Эквайринг: учет расчетов

Stokkete / Shutterstock.com

Расчеты с покупателями в месте продажи товаров с использованием банковского терминала (эквайринг) не редкость. Рассмотрим, каким образом осуществляются расчеты и каковы принципы бухгалтерского учета расчетов при эквайринге.

Эквайринг — это осуществление кредитными организациями (эквайрерами) расчетов с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт (п. 1.9 Положения Банка России от 24.12.2004 № 266-П (далее — Положение № 266-П)). Закон о применении контрольно-кассовой техники (ККТ) под расчетами понимает прием или выплату денежных средств с использованием наличных и (или) электронных средств платежа за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги (абз. 18 ст. 1.1 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (далее — Закон № 54-ФЗ)).

Для операций с платежными картами организации следует заключить договор на обслуживание с банком-эквайрером. Оплата банковской (платежной) картой принимается с использованием специального POS-терминала, который представляет собой электронное устройство, предназначенное для автоматизированного совершения операций с использованием карт.

Совершая операцию с помощью POS-терминала, кассир проводит (вставляет) банковскую карту через (в) считывающее устройство терминала, а терминал считывает информацию с карты и проверяет ее платежеспособность, автоматически запрашивая у банка разрешение на проведение операции (п. 5.3 Типовых правил эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением, утв. письмом Минфина России от 30.08.1993 № 104).

После оформления расчета с использованием платежной карты покупателю (клиенту) возвращается платежная карта и выдается слип, который содержит обязательные реквизиты, а также подпись держателя платежной карты и подпись кассира (гл. 3 Положения № 266-П; письмо Минфина России от 10.12.2010 № 03-01-15/9-255). Учитывая, что расчеты при помощи платежных карт подпадают под действие Закона № 54-ФЗ, при осуществлении таких расчетов организация обязана выдать покупателям, кроме слипов, отпечатанные ККТ кассовые чеки или бланки строгой отчетности.

Эквайринг и ККТ: использовать или нет?

Расчеты с покупателями с использованием платежных карт посредством банковских терминалов (POS-терминалов) не освобождают организацию от обязанности применять контрольно-кассовую технику с выдачей покупателю кассового чека или бланка строгой отчетности (пп. 1, 2 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ; письма Минфина России от 20.11.2013 № 03-01-15/49854, ФНС России от 31.12.2013 № ЕД-4-2/23721, от 01.02.2012 № АС-4-2/1503) (исключение составляют случаи, указанные в ч. 7-9, 11 ст. 7 Федерального закона от 03.07.2016 № 290-ФЗ, когда организации и индивидуальные предприниматели вправе не применять ККТ в период до 01.07.2018, а также случаи, перечисленные в ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

Как указал Минфин России (письмо Минфина России от 11.06.2009 № 03-01-15/6-311), при осуществлении денежных расчетов с использованием банковских карт безналичные денежные средства должны пробиваться на иную по отношению к наличным денежным средствам секцию. Поэтому в ККТ целесообразно выделить специальный отдел «Оплата платежными картами». После снятия кассы в Z-отчете отражается общая фактическая сумма выручки, полученная как наличными, так и по платежным картам.

Полученные суммы кассовой выручки ежедневно отражают в журнале кассира-операциониста (форма № КМ-4) (утв. пост. Госкомстата России от 25.12.1998 № 132), справке-отчете кассира-операциониста (форма № КМ-6) (утв. пост. Госкомстата России от 25.12.1998 № 132), сведениях о показаниях счетчиков ККМ и выручке организации (форма № КМ-7) (утв. пост. Госкомстата России от 25.12.1998 № 132) и учитывают в кассовой книге организации.

Так как деньги по картам поступают в конечном итоге на расчетный счет, а не в кассу организации, в приходный ордер эти суммы не включают, однако обязательно отражают в журнале кассира-операциониста: заполняют графы 12 и 13 «Оплачено по документам». В графе 13 указывают сумму, полученную по расчетам посредством кредитных карт, а в графе 12 — количество чеков, по которым прошли безналичные платежи (письма УФНС России по г. Москве от 20.01.2011 № 17-15/4707, от 28.03.2005 № 22-12/19995).

Порядок возврата покупателю денежных средств в случае возврата им товара, оплаченного с использованием платежной карты через банковский терминал, может быть урегулирован договором эквайринга (письмо УФНС России по г. Москве от 15.09.2008 № 22-12/087134).

Если POS-терминал не обладает функциями ККТ, его использование должно сопровождаться применением контрольно-кассовой техники, за исключением установленных законом случаев. Регистрировать такой POS-терминал в налоговом органе не требуется.

Регистрация POS-терминала для эквайринга

Банковский терминал (POS-терминал), предоставляемый банком для осуществления расчетов посредством эквайринга, — это устройство, которое позволяет считывать информацию с магнитной полосы или чипа банковской карты и связываться с банком для проведения авторизации в автоматическом режиме (апелляционное определение Московского городского суда от 12.02.2013 № 11-4633/13). То есть в отличие от ККТ (абз. 11 ст. 1.1 Закона № 54-ФЗ) банковский терминал предназначен прежде всего для проведения платежной операции с использованием банковской (платежной) карты, а не для фиксации и хранения информации о расчетах с покупателями (клиентами). Законодательство не устанавливает требования о наличии у POS-терминала функций ККТ.

Отметим также, что в соответствии с Общероссийским классификатором продукции по видам экономической деятельности (ОКПД2) ОК034-2014 (КПЕС 2008) (принят и введен в действие приказом Росстандарта от 31.01.2014 № 14-ст) терминалы кассовые, подключаемые к компьютеру или сети передачи данных (код 26.20.12.110), и аппараты контрольно-кассовые (код 28.23.13.120) относятся к различным видам продукции.

Поэтому, с точки зрения автора, в случае, если банковский терминал не представляет собой программно-аппаратный комплекс со встроенной функцией ККТ (не применяется организацией в качестве ККТ), а используется только для идентификации банком держателя карты и оплаты товаров (услуг) путем списания денежных средств с банковского покупателя (клиента), регистрировать такой терминал в налоговом органе не нужно.

Читайте так же:  Закон о переводе денег с карты на карту с 1 июля

Учет расчетов при эквайринге

В бухгалтерском учете выручка от продажи продукции и товаров (поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг), в том числе и оплаченных с использованием банковских терминалов, является доходом от обычных видов деятельности (п. 5 ПБУ 9/99, утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 32н (далее — ПБУ 9/99)).

Выручка от реализации с помощью банковских терминалов признается в бухгалтерском учете организации так же, как и выручка от реализации за наличный расчет, то есть в тот момент, когда продукция реализована (передана) покупателю, а услуга оказана (работа принята), независимо от того, когда деньги от банка-эквайрера поступят на счет предприятия (пп. 5, 6, 12 ПБУ 9/99).

Суммы за реализованный товар или оказанные услуги, оплаченные с помощью банковских терминалов, могут поступать на счет организации уже за минусом комиссионных, взимаемых банком в соответствии с договором на эквайринговое обслуживание. Однако сумма выручки принимается в бухгалтерском учете в полном объеме дебиторской задолженности, а сумма оплаты комиссионных услуг банка относится к прочим расходам организации (п. 11 ПБУ 10/99, утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 33н).

Основанием для составления расчетных и иных документов для отражения сумм операций, совершаемых с использованием платежных карт, в бухгалтерском учете участников расчетов является реестр операций или электронный журнал (п. 2.9 Положения № 266-П).

Списание или зачисление денежных средств по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра операций или электронного журнала.

В результате между поступлением денежных средств на счет продавца и фактической оплатой покупателем приобретенных товаров происходит разрыв во времени. Для отражения таких операций (которые произведены через банковский терминал, но еще не поступили от банка на расчетный счет организации) Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций (утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н (далее — План счетов)) предусмотрен счет 57 «Переводы в пути».

За приобретенный диван стоимостью 30 000 руб. покупатель расплатился карточкой. В бухгалтерском учете операции, связанные с реализацией товаров (услуг), оплачиваемых покупателями (клиентами) через банковский терминал, могут быть отражены следующими записями (инструкция по применению Плана счетов, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н):

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90, субсчет «Выручка»
— 30 000 руб. — отражена выручка от реализации товаров (услуг);

ДЕБЕТ 57 КРЕДИТ 62
— 30 000 руб. — отражена оплата через банковский терминал;

ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 57
— 29 550 руб. — на расчетный счет зачислены суммы, оплаченные через банковский терминал;

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 57
— 450 руб. — удержана комиссия банка;

ДЕБЕТ 91, субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 76
— 450 руб. — отражена комиссия банка в составе прочих расходов.

Павел Ерин, эксперт службы Правового консалтинга ГАРАН

Как работает мобильный эквайринг: суть и принцип работы системы

Оплата товаров и услуг с помощью банковской карты предполагает наличие особого оборудования – POS-терминалов. Но что если заменить это дорогостоящее оборудование обыкновенным мобильным телефоном? С мобильным эквайрингом, который получает все большее распространение в России такой способ оплаты стал вполне реальным.

  • Суть и принцип работы системы
  • Преимущества и недостатки мобильного эквайринга
  • Пошаговая инструкция, как подключить мобильный эквайринг
  • Выгодные тарифы для бизнеса от ведущих банков

Мобильный эквайринг представляет собой механизм оплаты товаров и услуг при помощи банковской карты, сведения с которой можно считать при помощи планшета, телефона или иного мобильного устройства. В итоге покупатели больше не нуждаются в поиске терминала или банкомата, а продавцы оперативно получают платежи на банковский счет.

Как функционирует система мобильного эквайринга? Вся работа происходит на базе простого механизма:

  • Во-первых, покупатель, приобретая товар, выбирает карту в качестве способа оплаты, после чего в специальном окне вводит свои платежные сведения.
  • Во-вторых, процессинговый центр обрабатывает запрос и направляет его в банк-эквайер.
  • В-третьих, после проведения процедуры авторизации покупателя перемещают в платежную систему, в рамках которой и происходит платежная операция.
  • В-четвертых, процессинговый центр направляет запрос на сверку данных счета покупателя в банк, эмитировавший платежную карточку.
  • И, наконец, при получении положительного ответа происходит платеж, и система оповещает продавца с покупателем об успешной оплате заказа.

Несмотря на столь большое число действий – все они укладываются в несколько минут.На деле же покупатель лишь вставляет карту в специальный ридер, присоединяемый к смартфону или планшету, вводит свои данные и подтверждает платеж подписью на экране устройства.

Мобильный эквайринг является оптимальным решением для малого бизнеса: он не требует аренды громоздкого POS-терминала и не предполагает привязки к одному конкретному адресу. Он мобилен, выгоден по стоимости и удобен в использовании.

Единственным условием использования мобильного эквайринга выступает наличие доступа в Интернет.

Помимо указанных выше достоинств мобильный эквайринг обеспечивает такие преимущества для субъектов малого бизнеса, как:

  1. Рост торгового оборота за счет повышения мобильности фирмы и роста удобства для покупателей, а также повышение ее конкурентоспособности.
  2. Устранение рисков, связанных с использованием наличных денег, в том числе краж, фальшивых купюр.
  3. Снижение затрат на инкассацию денег.

Что касается недостатков в функционировании мобильного эквайринга, то в их числе можно отметить следующее:

  • Во-первых, крупные банки-эквайеры не работают с субъектами малого бизнеса – их интересуют только внушительные по размеру обороты.
  • Во-вторых, поскольку смартфоны и планшеты, функционирующие на базе ОС Android сильно подвержены воздействию вирусов, то уровень безопасности пользователей, которым характеризуется мобильный эквайринг можно назвать средним.
  • В-третьих, невысокая скорость и значительное число действий, предшествующих совершению оплаты.

Однако даже приведенные выше недостатки не являются опровержением того факта, что мобильный эквайринг является наиболее подходящей разновидностью эквайринговых операций для субъектов малого бизнеса.

Читайте так же:  Военная ипотека а абсолют банке — условия программы

Малые предприятия, функционирующие на правах физических и юридических лиц, рано или поздно сталкиваются с необходимостью подключения мобильного эквайринга. Отличие данного процесса для разных организационно-правовых форм всего одно — физические лица должны подготовить более содержательный пакет бумаг.

В общем же виде процедуру подключения можно представить в виде последовательности из пяти этапов:

1. Выбор банка или процессинговой фирмы

В процессе выбора оператора мобильного эквайринга следует обратить внимание на такие моменты, как:

  • Тарифы за обслуживание.
  • Возможность предоставления услуг малым фирмам.
  • Необходимость открытия расчетного счета.
  • Состав пакета документов.

Важный момент: Мобильный эквайринг, оформляемый через банк обойдется дешевле. Процессинговая компания взимает плату по повышенному тарифу, поскольку выступает посредником.

2. Представление пакета документов

Фирма, которая желает подключить услугу мобильного эквайринга должна представить учредительные документы, свидетельство о регистрации, заполненную анкету-заявку. ИП придется также приложить к пакету бумаг заверенную в нотариальной конторе копи паспорта владельца бизнеса.

3. Заключение договора

После вынесения положительного решения банком-эквайером между ним и клиентом заключается договор, в котором подробно освещаются права и обязанности сторон сделки.

4. Выбор и установка терминального устройства

Такими устройствами выступают картридеры. Они бывают цифровыми (более быстрыми и надежными) и аналоговыми (более дешевыми). Их на правах аренды компании предоставляет банк-эквайер.

5. Активация приложения

Компания-клиент устанавливает на свое мобильное устройство специальное мобильное приложение, через которое и работает картридер.

После проверки функционирования оборудования можно начать принимать оплату от покупателей на базе пластиковых карт. Если у компании возникают проблемы с настройкой оборудования, то, как правило, банк предоставляет ей подробные бесплатные консультации.

Выгодные тарифы мобильного эквайринга для бизнеса от ведущих банков России

Тарифы мобильного эквайринга являются одним из ключевых факторов выбора обслуживающего банка. Именно поэтому, прежде чем обратиться в то или иное финансовое учреждения за услугой следует провести анализ всех существующих на рынке предложений.

Важно знать, что оплата за мобильный эквайринг складывается из двух параметров:

  1. Плата за аренду оборудования.
  2. Комиссионные с платежей, совершаемых в рамках мобильного эквайринга.

Некоторые российские финансовые институты также допускают возможность выкупа оборудования клиентом. В представленной ниже таблице приведены тарифы за услуги мобильного эквайринга от крупнейших финансовых институтов России.

Сравнение тарифов на мобильный эквайринг в банках РФ

Банк Тарифы Плата за оборудование
Сбербанк России 0,5-2,2% 1500-2500 рублей (продажа)
Альфа-Банк 2,75% 1850 рублей (продажа)
Банк Москвы 0,3-3,0% 1200 рублей (продажа)
Промсвязьбанк 2,75% Бесплатная аренда
Райффайзенбанк 1,7-2,1% 880-4400 рублей (продажа)

Стоит добавить, что окончательная ставка комиссионного платежа зависит от объема операций, который планирует осуществлять на базе мобильного эквайринга компания и ее размер. Более крупные фирмы со значительными оборотами могут рассчитывать на минимальные тарифы.

Мобильный эквайринг – это выгодное и удобное предложение для предприятий малого и среднего бизнеса, а также тех компаний, деятельность которых не является стационарной. Он позволяет принимать платежи по картам без необходимости установки громоздких POS-терминалов.

Торговый эквайринг. Принцип работы системы

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Ежегодно в России увеличивается число владельцев банковских карт. Зарплатные проекты, выдача кредиток по факту получения займа и другие услуги банков делают крайне востребованным механизм торгового эквайринга–процесса оплаты товаров и услуг при помощи пластиковой карточки. Как подключить торговый эквайринг и в какой банк обратиться за такой услугой? Читайте в данной статье.

  • Принцип работы системы
  • Какое оборудование необходимо?
  • Инструкция в помощь предпринимателям
  • Лучшие предложения банков России

Торговый эквайринг представляет собой не просто расчетные операции по сделкам, которые совершаются с использованием банковских пластиковых карточек, а многосторонний процесс, в рамках которого банк предоставляет компании специальное оборудование для приема платежей из международных систем (VisaInternational, MasterCardInternational, ChinaUnionPay, AmericanExpress).

Следует подчеркнуть активную роль коммерческих банков, которые предоставляют услуги торгового эквайринга.

Они, как правило, берут на себя выполнение таких обязательств, как:

  • Доставка и установка оборудования в точки продаж (техника предоставляется предпринимателям в аренду).
  • Консультирование персонала торговой точки по вопросам использования платежного оборудования и его обслуживания.
  • Проведение проверки пластиковой карты на предмет наличия средств для совершения сделки на ее счету.
  • Обеспечение предпринимателя расходными материалами: чеками, бумагой, слипами и т.п.
  • Техническая поддержка клиентов, которая функционирует в круглосуточном режиме.

Что же касается предприятия-клиента, то оно должно предоставить банку место для установки оборудования и своевременно выплачивать полагающееся по договору комиссионное вознаграждение финансового института.

Торговый эквайринг требует сообразного технического оснащения. Так банк-эквайер предоставляет своему клиенту-предприятию в аренду особое оборудование. Чаще всего для проведения расчетов с картами применяются платежные терминалы (POS-терминалы).

POS-терминал

– это особое устройство, которое позволяет считывать информацию с кредитных и дебетовых карточек и направлять в банк-эмитент запрос на перечисление средств со счета покупателя.

В настоящее время в торговых точках устанавливаются POS-терминалы двух видов:

  1. Стационарные терминалы устанавливаются в торговых залах, супермаркетах, магазинах близ кассы.
  2. Переносные терминалы уместны в рамках предприятий оказания услуг и в организациях с курьерской доставкой товаров.

Немаловажным вопросом, который приходится решать компаниям при установке оборудования для торгового эквайринга выступает канал связи с банком-эквайером. От этого зависит насколько оперативно и качественно будет происходить процесс оплаты.

Ныне можно говорить о существовании таких каналов связи с банком, как:

[1]

  1. Локальная сеть с подключением к интернету – высокая скорость и стабильность функционирования.
  2. Городская телефонная линия – низкая скорость и стабильность функционирования.
  3. GSM-канал (беспроводное подключение) – средняя стабильность и скорость работы.
  4. GPRS-канал (беспроводное подключение) – высокая стабильность и скорость совершения операций.

Подключение торгового эквайринга – сложная и многоступенчатая процедура. Однако все усилия стоят того, чтобы предприятие расширило спектр своих клиентов за счет приема средств с пластиковых карт в ходе осуществления расчетных операций.

Читайте так же:  Взять себя в руки!

Целесообразно рассмотреть основные этапы подключения торгового эквайринга:

  • Выбор банка-поставщика услуги. Прежде чем обращаться в первый попавшийся банк, следует рассмотреть 5-6 предложений для того, чтобы определить оптимальный тарифный план.

Важный момент: Лучше обращаться за услугой непосредственно в коммерческий банк, а не в процессинговую компанию. Так можно рассчитывать на более выгодный тариф, поскольку процессинговые фирмы являются посредниками.

  • Оформление заявки. Как правило, сделать это можно в онлайн-режиме непосредственно на сайте коммерческого банка.
  • Формирование пакета бумаг. Банк-эквайер может потребовать от компании свидетельство о регистрации, справку о наличии расчетного счета, учредительные документы, документарные подтверждения уплаты налогов и др. (перечень варьируется от банка к банку).
  • Подписание договора. Копии документа проходят обязательное нотариальное заверение.
  • Установка оборудования. Этим вопросом занимается банк-эквайер, однако компания подготавливает место для установки терминалов на своей территории.
  • Запуск и проверка системы.

После того, как все приведенные выше вопросы урегулированы – компания может начать использование торгового эквайринга в своей деятельности.

Лучшие предложения банков по торговому эквайрингу в России

Компании, которые планируют использовать торговый эквайринга в своей деятельности должны иметь представление о том, какую комиссию за обслуживание клиентов взимают крупнейшие банки России.

В общем виде плата за торговый эквайринг складывается из двух составляющих:

  • Комиссия за совершение платежей (как правило, не более 2%), которая уменьшается по мере увеличения оборота через терминал.
  • Арендная плата за установленное в торговой точке оборудование (обычно до 3000 рублей в месяц), которую взимают далеко не все коммерческие банки.

Остается добавить, что большинство финансовых институтов также взимают плату за подключение к услуге. В приведенной ниже таблице рассмотрены тарифы за торговый эквайринг крупнейших банков России в 2016 году.

Сравнение тарифов на торговый эквайринг в банках РФ

Банк Подключение одного терминала Тарифы Арендная плата в месяц
Сбербанк России Бесплатно От 0,5% 1700-2000 рублей
Альфа-Банк Бесплатно От 0,8% 1850 рублей
Тинькофф Бесплатно От 1,5% 1900 рублей
ВТБ 24 Бесплатно 1,6-2,7% 1000 рублей
Русский стандарт 11 500 рублей 1,6% Отсутствует

Несмотря на то, что примерные размеры комиссии приводятся на сайтах российских коммерческих банков конкретный размер оплаты для каждого клиента устанавливается в индивидуальном порядке. Компании, которые имеют расчетный счет в банке-эквайере могут рассчитывать на более лояльные условия.

Резюмируя все приведенные выше факты, следует подчеркнуть, что торговый эквайринг выводит функционирование торговой точки на качественно новый уровень, открывая ей возможности в приеме платежей не только в виде наличности, но также виде платежей на базе банковских карт.

Заключение договора на эквайринг платёжных карт

Чтобы начать принимать платежи с банковских карт на сайте магазина или сервиса понадобится подписать договор с банком, предоставляющим услуги интернет-эквайринга, или с платёжным агрегатором, таким как Единая касса Wallet One, которая возьмет на себя все договоренности с банком по эквайрингу. Конечно, договоры эквайринга напрямую и через платёжный сервис имеют свои плюсы и минусы.

В отличие от заключения договора эквайринга напрямую с банком, при подключении услуг эквайринга через платёжный агрегатор понадобится меньший пакет документов, и сам процесс происходит быстрее. Например, с помощью Единой кассы Wallet One начать принимать платежи по эквайрингу вы можете сразу после регистрации магазина на сайте. Для небольшого количества заказов даже интеграция не потребуется. В то время как заключение договора эквайринга с банком напрямую потребует времени для проверок и бумажной волокиты.

Договор эквайринга — юридический документ, регулирующий принцип работы торгово-сервисного предприятия в соответствии с действующим законодательством, а также фиксирующий правила предоставления услуг интернет-эквайринга, которые обозначает банк-эквайер или платёжный сервис. Если вам интересно, как выглядит договор эквайринга, какие права и обязанности он содержит, и что именно в нём прописано, по этой ссылке вы найдёте образец такого договора.

Обычно в правилах платёжных систем прописаны основные требования к договорам такого типа, но банки-эквайеры и платёжные агрегаторы могут вносить некоторые изменения в содержание и форму такого типа документов. Основные же требования к договору эквайринга неизменны и определены в Правилах международных платёжных систем. Чтобы ознакомиться с ними поближе, посмотрите специализированный раздел Visa International Operating Regulations.

Какие документы потребуются для заключения договора эквайринга

Пакет документов, нужных для того, чтобы заключить договор эквайринга, может различаться, нужно учитывать много разных условий сделки. К примеру, если вы захотите открыть банковский счёт почти во всех банках от вас потребуют список документов, установленный инструкцией Центробанка России. При заключении договора на приём платежей кредитная организация может и не требовать, чтобы вы открыли банковский счет, поэтому законодательно прописанного списка документов для договора эквайринга нет.

Банки обычно составляют список документов для подключения услуги интернет-эквайринга с учётом внутренних документов и основных требованиях законодательства. Перечень документов, а также порядок обмена документами и способ их заверения, должны быть всегда доступны на сайте кредитной организации. Прежде чем заключить договор эквайринга проверьте финансовые и технические нюансы.
Список документов, которые требуют у юридических лиц при заключении договора эквайринга с банком-эквайером:

  • сведения клиента: юридического лица (не являющегося кредитной организацией) по форме, утвержденной банком
  • сведения о бенефициарных владельцах по форме, утвержденной банком
  • учредительные документы юридического лица со всеми изменениями и дополнениями
  • свидетельство о государственной регистрации юридического лица
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе
  • документ о назначении (избрании) руководителя и приказ о назначении главного бухгалтера
  • документы, удостоверяющие личность руководителя и главного бухгалтера
  • доверенность, оформленная на лицо, подписывающее договор (при подписании договора доверенным лицом)
  • документ, удостоверяющий личность доверенного лица (при подписании договора доверенным лицом)
  • лицензии на осуществление видов деятельности, подлежащих лицензированию в соответствии с законодательством РФ
  • заполненную Заявку на регистрацию ТСП в одном экземпляре, подписанную уполномоченным лицом ТСП
  • справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам из налоговой инспекции; либо баланс предприятия за последний год; либо налоговая декларация.
Читайте так же:  Пошаговая инструкция после регистрации организации

Аренда кассы по 54-ФЗ

В июле 2017 года в правовую силу вступил Федеральный закон №54, целью которого был переход на новую контрольно-кассовую технику для полной отчетности перед налоговой.

ФЗ-54 и PayOnline

В этом году из-за ФЗ-54 наступает пора перемен, которые затрагивают весь денежный бизнес, в том числе и онлайн-маркеты. Они наряду с остальными магазинами обязаны использовать контрольно-кассовые машины нового образца.
Читать далее

ФЗ-54 и наложенный платеж

54-ФЗ несет множество изменений. Например, теперь все предприниматели, имеющие дело с бизнесом, в основе которого лежат денежные операции, вынуждены использовать контрольно-кассовую технику нового образца.
Читать далее

ФЗ-54 и алкоголь

В этом году происходит масса перемен в правилах работы абсолютно всех предпринимателей вследствие редакции ФЗ-54, который вынуждает всех использовать онлайн-кассы нового поколения, что способны передавать информацию в Федеральную налоговую службу в реальном времени.
Читать далее

Мобильные кассы для курьера

Деятельность курьеров необходима для нормального функционирования интернет-магазинов. Новая реформа непосредственно затронула их деятельность, обязывая использовать онлайн-кассы. Такие действия нужны для упрощения системы налогообложения и защиты покупателей от рисков мошенничества.
Читать далее

[3]

Эквайринг и работа POS-терминалов

Наличные деньги постепенно вытесняются расчетами с помощью пластиковых карт. Большинство предпочитают носить в кошельке не денежные купюры, а одну или две карты, проводя все оплаты через POS-терминалы. Торговые центры уже не требуют обналичивания, ведь каждый бутик имеет заключенный с банком договор обслуживания на эквайринг.

Принцип эквайринга и его преимущества

Эквайрингом называется полный комплекс банковских услуг, где ключевым моментом являются карточные платежи. Финансовое учреждение, выступая одной из сторон договора, получает статус эквайера. По условиям заключенного соглашения банк устанавливает в торговой точке специальное оборудование для считывания информации с карточных счетов и списания денежных средств. Параллельно финучреждение осуществляет полный контроль над правильностью проведения каждой денежной операции.

Преимущества безналичной системы оплаты с помощью пластика очевидны: выигрывает как торговая организация, так и банк. Магазину не нужно бояться фальшивых купюр и различных аферистов. Более того, банки предлагают торговым точкам определенные льготы, в случае, когда количество транзакций превышает определенное количество.

[2]

Банк-эквайер за свои услуги снимает с каждой операции определенный процент (обычно не превышающий 2%). Договорное соглашение заключается между банком и торговой точкой, но полное обслуживание пластиковой карты осуществляет платежная система, к которой относится каждая конкретная карта, поэтому банк можно считать лишь посредником.

Как работает система эквайринга?

Принимая решение об участии в эквайринге, предприятие должно знать весь принцип его работы и основные правила функционирования всей платежной системы с участием пластиковых карт.

Торговой компании следует учесть, что в ходе подключения необходимо будет оборудовать кассовый аппарат POS-терминалом, который обеспечит доступ к платежной системе. Первые модели подключались к интернету через кабель или телефонные линии, но сегодня все чаще используется мобильный интернет, позволяющий свободно перемещать POS-терминалы по торговому залу.

В последнее время все большую популярность приобретает интернет-эквайринг. Его используют интернет-магазины, чьи клиенты таким способом оплачивают купленный товар. Реже, но используются мобильные терминалы, которые напрямую подключаются к телефонам и дают возможность оплатить покупку непосредственно на месте. По своему внешнему виду они напоминают POS-терминалы, но более миниатюрные.

Как выглядит процесс оплаты для держателя пластиковой карты?

Получая заработную плату на карточный счет, большинство людей предпочитают не снимать сразу всю сумму, а использовать ее по мере необходимости. Тем более, что банки предлагают еще и начисление процентов на счета, где находятся денежные средства. Такой себе бессрочный депозит. Это намного удобнее, чем носить в кошельке наличность или прятать ее дома в чулок.

Кража денег — безвозвратная утеря, а карту всегда можно заблокировать, и средства останутся в целости и сохранности на счете. После восстановления пластика доступ возвращается к владельцу, и можно снова идти за покупками.

Как воспользоваться эквайрингом? Удостоверившись, что в магазине установлены POS-терминалы, необходимо просто вручить кассиру свою пластиковую карту. Он проводит ею в специальном отделении терминала, где считывается необходимая информация о состоянии карточного счета и наличии требуемой для оплаты суммы. Не все карты требуют введения ПИН-кода, но если терминал его запросил, то необходимо ввести комбинацию на цифровой клавиатуре. Через несколько секунд устанавливается соединение с платежной системой, карта переходит в активный статус и с ее счета списывается введенная сумма. После каждой операции обязательно печатается чек. Если на линии не будет сбоев, то вся процедура займет меньше минуты.

Какие могут быть трудности при расчетах через POS-терминал?

Как и любое техническое устройство, терминал может давать сбой. Скачки напряжения в сети, качество соединения, а также количество транзакций, проводимых в системе одновременно, может влиять на количество времени, которое займет проведение платежа.

Также не следует бояться, что в случае желания вернуть товар, вам могут отказать, мотивируя тем, что по эквайрингу нельзя провести обратную операцию. Возврат денег проводится путем введения специальной команды. Иногда бывают случаи, когда продавцы специально вводят неправильные суммы, а клиент, не глядя в чек, ставит свою подпись. Необходимо очень внимательно относиться к тем цифрам, которые присутствуют в чеке, а еще лучше подключить к карте смс-банкинг, тогда после совершения каждой операции на номер держателя пластика будет приходить сообщение с точной суммой списания. Это полностью исключает возможность махинаций со стороны торговой организации.

Читайте так же:  Кредиторская задолженность в инфографике

Что такое эквайринг и как он работает

Что такое эквайринг

Эквайринг – это приём банковских карт для оплаты товаров и услуг. Его проводит банк-эквайер, который устанавливает на торговых или сервисных предприятиях платёжные терминалы. Наверняка вы обращали внимание, что когда расплачиваетесь банковской картой в каком-либо магазине, на терминале, в который вы вставляете карту, появляется название банка. Этот банк и является эквайером у данного торгового предприятия, именно он проводит операции по платежам, то есть переводит средства со счёта в вашем банке-эмитенте (выдавшем вам карту) на счёт торгового предприятия.

Принцип работы эквайринга

Технически процесс торгового эквайринга очень прост. Основное оборудование – платёжный терминал эквайринга – POS-терминал. Это электронное устройство поддерживает постоянную связь с банковской системой через интернет. Операция торгового эквайринга проходит в несколько этапов:

  • карта вставляется в платёжный терминал;
  • происходит считывание данных с магнитной полосы, проверка платежеспособности и запрос в банк на разрешение оплаты;
  • клиенту выдается чек, подтверждающий успешный факт проведения операции.

Как происходит зачисление средств при эквайринге:

  1. В конце каждого рабочего дня (или другого периода, который указывается в договоре с банком) фирма-клиент направляет в банк итоговые данные по операциям, произведённым с помощью банковских карт;
  2. Банк-эквайер обрабатывает эту информацию и рассылает её по банкам-эмитентам, после чего средства (за вычетом банковской комиссии) поступают на счёт организации в сроки, указанные в договоре эквайринга. Обычно это занимает один-два дня.

Процесс обработки информации по совершению платёжных операций называется процессинг, им занимаются процессинговые центры (провайдеры платёжных сервисов). Банковский процессинг связан с обслуживанием операций по картам международных и локальных платёжных систем.

В чём плюсы эквайринга

Использование эквайринга даёт серьёзное конкурентное преимущество на рынке. Эксперты полагают, что при правильном выборе банка-эквайера, который обеспечит вы­со­кий уровень обслуживания и надёжность услуг, торговый эквайринг может существенно увеличить эффективность предприятия за счёт улучшения имиджа, расширения клиентской базы и повышения при­были.

По данным статистики, несмотря на воздействие неблагоприятных внешних и внутренних факторов, рынок банковских карт России в целом растёт, а вместе с ним растёт и российский рынок эквайринга и интернет-эквайринга.

Интернет-эквайринг – приём платежей по банковским картам через интернет с использованием специально разработанного интерфейса. При интернет-эквайринге расчётами с организациями электронной коммерции по платежам занимается банк-эквайер, а техническую поддержку обеспечивают сервис-провайдеры, которые отвечают за безопасность платежей и проводят процессинг электронных платежей в интернете.

Агрегатор платёжных решений «Единая касса» Wallet One предлагает партнёрам гибкие настройки эквайринга и надёжный процессинг. С «Единой кассой» технологии Wallet One доступны для интернет-магазинов и сервисов любого масштаба.

Платёжная система Wallet One работает во всех сегментах электронных платежей: терминалы, электронные деньги, приём онлайн-платежей для интернет-магазинов.

Что предлагает «Единая касса» Wallet One:

  • быстрое подключение и простую интеграцию;
  • карты, онлайн-банкинг, электронные кошельки, терминалы, мобильная коммерция – все способы оплаты по одному договору;
  • приём платежей по банковским картам из России и стран СНГ;
  • подключение платежей в 20 валютах и возможность вывода на расчётный счёт в долларах и евро;
  • простую и наглядную аналитику по продажам, валюте и способам оплаты в личном кабинете;
  • круглосуточную поддержку;
  • адаптированную под мобильные устройства платёжную страницу;
  • выводить деньги самым подходящим для вас способом.

Узнать подробнее о платёжной системе Wallet One и подключить «Единую кассу» можно на сайте https://www.walletone.com/ru/merchant/.

Аренда кассы по 54-ФЗ

В июле 2017 года в правовую силу вступил Федеральный закон №54, целью которого был переход на новую контрольно-кассовую технику для полной отчетности перед налоговой.

ФЗ-54 и PayOnline

В этом году из-за ФЗ-54 наступает пора перемен, которые затрагивают весь денежный бизнес, в том числе и онлайн-маркеты. Они наряду с остальными магазинами обязаны использовать контрольно-кассовые машины нового образца.
Читать далее

ФЗ-54 и наложенный платеж

54-ФЗ несет множество изменений. Например, теперь все предприниматели, имеющие дело с бизнесом, в основе которого лежат денежные операции, вынуждены использовать контрольно-кассовую технику нового образца.
Читать далее

ФЗ-54 и алкоголь

В этом году происходит масса перемен в правилах работы абсолютно всех предпринимателей вследствие редакции ФЗ-54, который вынуждает всех использовать онлайн-кассы нового поколения, что способны передавать информацию в Федеральную налоговую службу в реальном времени.
Читать далее

Мобильные кассы для курьера

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Деятельность курьеров необходима для нормального функционирования интернет-магазинов. Новая реформа непосредственно затронула их деятельность, обязывая использовать онлайн-кассы. Такие действия нужны для упрощения системы налогообложения и защиты покупателей от рисков мошенничества.
Читать далее

Источники


  1. Кудрявцев И. А., Ратинова Н. А. Криминальная агрессия; Издательство МГУ — Москва, 2013. — 192 c.

  2. Под редакцией Дмитриевой И. К., Куренного А. М. Трудовое право России. Практикум; Юстицинформ — Москва, 2011. — 792 c.

  3. ЛазаревВ.В. История политических и правовых учений: Уч. /В.В.Лазарев-3изд.-М.:Юр.Норма,НИЦ ИНФРА-М,2016-800с.(п) / ЛазаревВ.В.. — Москва: СИНТЕГ, 2016. — 645 c.
  4. Дельбрюк, Б. Введение в изучение языка. Из истории и методологии сравнительного языкознания: моногр. / Б. Дельбрюк. — М.: Едиториал УРСС, 2010. — 152 c.
Торговый эквайринг. принцип работы системы
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here