Заполнение декларации усн ип в сервисе мое дело, пошаговая инструкция

Предлагаем ознакомится со статьей на тему: "Заполнение декларации усн ип в сервисе мое дело, пошаговая инструкция" с комментариями профессионалов. Все вопросы по теме вы можете задать нашему дежурному консультанту.

Ведение бухгалтерии ИП на УСН и сдача отчётности в налоговую онлайн — сервисы Эльба и Моё Дело

Современные онлайн сервисы ведения бухгалтерии позволяют даже людям несведущим в бухгалтерском учёте тратить минимум времени на подготовку документов и отчётности.

Какие задачи решают подобные сервисы?

  • подготовка регистрационных документов (дополнительно: регистрация ИП — пошаговая инструкция);
  • расчёт налогов (Налоги и взносы для индивидуального предпринимателя (и режимы налогообложения), календарь отчётности предпринимателя на УСН);
  • формирование отчётности и отправка через интернет — экономит уйму времени (кто сидел часы напролёт в налоговой — оценят);
  • создание счетов, актов, накладных, договоров;
  • учёт доходов и расходов;

Обсуждаем: чего хотят предприниматели (речь в том числе и о дистанционной бухгалтерии).

Ведение бухгалтерии ИП с помощью онлайн сервисов

Через интерфейс сервиса можно создать платёжные поручения для оплаты налогов и взносов, платежей контрагентам и т.д. Эти поручения можно загрузить в ваш онлайн банкинг, тем самым значительная часть бизнеса упрощается и ведётся дистанционно.

Примером отличного сервиса для ведения бухгалтерии ИП в режиме онлайн служат сервисы Моё Дело и Эльба Контур. Значительная часть функционала доступна бесплатно!

Контур.Эльба

Идеально подойдет для бухгалтерского сопровождения ИП или маленьких ООО, даже если их руководители не имеют бухгалтерских знаний. Прекрасно подходит для организаций, применяющих УСН (упрощенная система налогообложения) или ЕНВД (единый налог на вмененный доход). Помогает значительно упростить сдачу регламентированной отчетности в ФНС и ПФР.


Сервис позволяет:
  • рассчитывать налоги и взносы, которые необходимо уплатить в тот или иной гос. орган и напомнит, о сроке их уплаты;
  • создаст в электронном виде платежки для уплаты всех налогов и взносов;
  • позволяет вести ежедневный учет расходов, доходов и движения товаров;
  • оказывает значительную поддержку в составление всевозможных актов, накладных, счетов и прочего;
  • имеется возможность проверки контрагентов на основании имеющихся данных в Гос. Реестре;
  • зарегистрированным пользователям программы доступна бесплатная консультация профессиональных бухгалтеров или юристов на сложные вопросы.

Помимо УСН и КНВД, этот сервис также позволяет вести бухгалтерский учет в ОСНО (общей системе налогообложения).

Все возможные документы, которые могут Вам потребоваться находятся в облаке сервиса, что позволяет заполнить любой из них буквально в несколько кликов, имеющаяся у них база включает в себя более 10 тысяч онлайн бланков, проверенных модераторами на соответствие их законодательству РФ.


Сервис Моё дело позволяет:
  • вести расчет налогов (и прочих обязательных взносов) и обеспечивать общую поддержку УСН, ЕНВД, ПСН (патентная система налогообложения), ОСНО или «Торговля и склад» (торговый сбор);
  • программа автоматически сформирует и отправит отчетности в ФНС, ПФР, РосСтат и другие Гос. Органы;
  • позволяет онлайн управлять Вашими счетами, актами, договорами и онлайн (в реальном времени) осуществлять обмен данными с банками;
  • облако сервиса содержит в себе более 20 тысяч образцов не типовых документов;
  • позволяет вести ежедневный учет склада предприятия (что особенно актуально в торговле);
  • имеется своя справочно – правовая система.

Бухгалтерия ИП на УСН — основные отчёты и платежи

Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощённую систему налогообложения (УСН) должны знать, какую отчетность и в какие сроки это необходимо сделать во избежании неприятных сюрпризов со стороны Налоговой инспекции в виде штрафов и пеней.

УСН предусматривает освобождение от уплаты предпринимателями некоторых налогов:

  • налога на доходы физических лиц в отношении доходов от предпринимательской деятельности;
  • налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, которое используется в предпринимательской деятельности), если это имущество не включено в кадастровый список, который составляется государственными органами регионального уровня..
  • налога на добавленную стоимость, за исключением НДС, уплачиваемого при ввозе товаров на таможне, а также при выполнении договора простого товарищества или договора доверительного управления имуществом.

На УСН индивидуальный предприниматель вместо вышеперечисленных налогов платит один налог. При этом он самостоятельно выбирает объект налогообложения:

  • доходы (6%) — доходы без учета расходов;
  • доходы минус расходы (15%) — разница от «дохода, уменьшенного на величину расхода».

Некоторые региональные власти С 2015 года согласно Налоговому кодексу самостоятельно устанавливают налоговую ставку УСН ниже максимальной 6% и 15%.

Если предприниматель использует УСН доходы (6%), то налог платится с дохода, расходы в данном случае никак не учитываются. Налог составит 6% от выручки. Индивидуальные

предприниматели без работников, которые применяют УСН 6%, могут уменьшить налог на величину страховых взносов. В данном случае размер налогового вычета составит 100%.
Если ИП на УСН без работников хочет уменьшить налог на сумму этих взносов, то необходимо разбить сумму к уплате на 4 платежа, то есть оплачивать страховые взносы поквартально.

При работе на УСН доходы минус расходы (15%), для расчёта налога берётся доход, уменьшенный на величину расхода.

Для ИП с работниками максимально допустимая величина налогового вычета составляет 50%.

Отчетность ИП на УСН без работников сводится к следующему:

  • Ведению Книги учета доходов и расходов (КУДиР).
  • Подаче декларации в ФНС.
  • Подача данных в Росстат (случается не каждый год)

Ведение Книги учета доходов и расходов (КУДиР)

Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения заполняют Книгу учета доходов и расходов (КУДиР).
В КУДиР учитываются только доходы. По итогам года следует распечатать книгу, пронумеровать, прошнуровать и прошить. Книга хранится у ИП и теперь ее не нужно
заверять в налоговой инспекции, как это было раньше.

Подача декларации в ФНС

Предприниматели на УСН без работников обязательно необходимо подать налоговую декларацию в Налоговую инспекцию за прошедший год. Срок подачи декларации — не позднее 30 апреля.

Восстановление нет, у нас не было необходимости, но этим вопросом в БДО занимаются. Мы же пользовались юр услугами по части регистрации.

А по какой программе вы работаете с BDO Unicon? Не сталкивались с восстановлением учета?

Так велика вероятность ошибок и неточностей. Лучше отдать учет на аутсорсинг, мы с БДО уже давно работаем и с проблемами не сталкивались.

Зная не понаслышке, сколько времени и сил занимает регистрация ИП, ведение отчетности и прочее, могу сказать, что такой сервис очень даже сэкономит деньги и время. А это имеет весьма огромное значение, ведь человек, работающий на себя. не может тратить львиную долю времени на бумажную волокиту.

Я сама бухгалтер, и постоянно пользуюст онлайн сервисами в своей работе.
Документов бывает очень много и я не представляю себе как бы я справилась без таких хороших помощников при расчете налогов , составлении календаря отчетности и решении других бухгалтерских вопросов.

Самостоятельно через онлайн сервис вести бухгалтерию смогут руководители только небольших ООО и ИП с незначительным оборотом или количеством сделок.
Если рассматривать бизнес среднего размера, то всё равно придется нанимать бухгалтера, который будет постоянно контролировать: оплату счетов покупателями, документооборот с поставщиками, вести кассу и т.д.

Но если рассматривать детально некоторые онлайн сервисы, то стоит отметить, что например «Моё дело» включает в себя такую замечательную вещь, как актуальная база нормативно-правовых документов и консультации специалистов, которые бесспорно пригодятся как и руководителю, так и бухгалтеру, даже если они не смогут вести полностью онлайн всю свою бухгалтерию.

advocatus54.ru

Если организация или ИП прекращают применять упрощенку, то отчет они сдают не дожидаясь окончания налогового периода — до 25 числа месяца, следующим за снятием с учета в качестве плательщика УСН. А если право на упрощенную деятельность утеряно из-за нарушений требований ст. 346.13 НК РФ, то декларацию УСН нужно подать до 25 числа после окончания квартала, в котором предпринимательская деятельность перестала соответствовать условиям НК РФ. Декларация УСН: заполняем раздел 2 Объект налогообложения «Доходы» Отметим, что для каждого объекта налогообложения в декларации по УСН предусмотрен свой раздел. Для «Доходов» предназначен подраздел 2.1. В строке 101 указываем код 1 («Доходы»), далее в стр. 102 — признак налогоплательщика. Для фирм, ИП, которые являются работодателями значение — 1, а для организаций и предпринимателей без работников — 2.

Читайте так же:  Как оформляется смена фамилии ип

Заполнение декларации усн ип в сервисе мое дело, пошаговая инструкция

В последнее время все больше предпринимателей сдает отчетность в контролирующие органы в электронном виде. Автор этих строк, будучи индивидуальным предпринимателем, на себе почувствовал как удобно удаленно работать с банком по системе «Банк-клиент онлайн». Дополнительное удобство дает её интеграция с сервисом ведения бухгалтерии онлайн: получение выписок из банка, подготовка платежек и т.д.

Налоговая декларация по усн за 2018 год

Обратите внимание, что строки № 110, 111, 112, 113 декларации необходимо заполнить НАРАСТАЮЩИМ итогом:

То есть, суммируем каждый квартал с предыдущими кварталами! Б. Пусть наш ИП оплатил обязательные взносы на пенсионное и медицинское страхование следующим образом:

  1. Квартал 1: 8096,25 рублей
  2. Квартал 2: 8096,25 рублей;
  3. Квартал 3: 8096,25 рублей;
  4. Квартал 4: 8096,25 рублей;

Тогда заполняем № 140, 141, 142, 143 следующим образом:

(с учетом округлений до целых рублей, по правилам арифметики) Еще раз обращаю Ваше внимание, что доходы и взносы на пенсионное и медицинское страхование вносим НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ. В противном случае, декларация будет неверной.

[2]

Подготовка декларации ип по усн 6% в интернет-бухгалтерии мое дело

На эти суммы можно уменьшить налог к уплате по УСН в пределах 50%. Если у индивидуального предпринимателя нет работников, в этих строках он ставит суммы фактически перечисленных страховых взносов за себя, в тех налоговых периодах, когда осуществлялась уплата денежных средств в бюджет. Т. к. ИП имеет право платить взносы по своему усмотрению до 31 декабря, то, к примеру, если он перечислил всю сумму в декабре, в налоговой декларации УСН он заполнит только строку 143.

Пример заполнения налоговой декларации 2018

Многие теряются на этом моменте, так как раздел по-умолчанию неактивен и не дает внести нужные данные. Ничего страшного, справимся =) Чтобы активировать этот раздел нужно нажать на иконку “Добавить раздел” (см. рисунок ниже), а лист сразу станет доступен для редактирования. Тут совсем все просто: нужно лишь прописать свой ОКТМО (Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований) в строке 010.

Если не знаете, что такое ОКТМО, то прочтите вот здесь. В моем примере указан несуществующий ОКТМО 1111111. Вы указываете свой реальный код по ОКТМО. Больше ничего не трогаем на листе 1.1 нашей декларации.
Но если ОКТМО в течение года изменился, то необходимо указать новый код в соответствующих строках. Такое может случиться, например, при смене реквизитов налоговой инспекции, или при смене места жительства самого ИП. 4.

Как заполнить декларацию по усн “доходы” за 2018 год для ип?

А те организации, которые в соответствии с Уставом работают без печати, могут не заверять отчет круглой печатью. Сформировать декларацию по УСН году помогут разнообразные бухгалтерские программы и сервисы. Среди них, например, программа Бухсофт УСНО, сервис Контур.
Эльба, онлайн-бухгалтерия Мое дело и другие. «Криптовалюты vs доткомы» или что такое пузырь и когда он лопнет Криптовалюты и Пузырь. Последние годы – я слышу эти слова чаще, чем «Здравствуйте». Пузырь… Нет – ну это уже настолько затёртый шаблон восприятия, ставший любимым словечком СМИ, что каждый пятый журналист считает своим долгом, с видом… 16 Апреля 2018 Завышенные ожидания: анализ IOTA ($MIOTA) IOTA – это проект создания цифровой валюты по технологии, ориентированной стать основой IoT «интернета вещей». Технологию продвигают как имеющею «не-блокчейновую» структуру.

Декларация по усн с объектом «доходы»: как посчитать и заполнить

При этом, стоит помнить, что исправления или помарки недопустимы в этом документе. Желательно, чтобы перед заполнением бланка, вы ознакомились с аналогичным примером, тогда вы будете знать, когда и что нужно вписывать. После того, как все поля будут заполнены, лучше еще раз перепроверить всю информацию, внесенную в бланк.

Заполненная таким образом декларация по УСН, лично передается налогоплательщиком в налоговую инспекцию или отправляется по почте.Нужно помнить сроки, установленные законом для подачи декларации по УСН, тогда вам не придется выплачивать штрафы. Как работает сервис «Мое дело»? Каждый при желании может подать декларацию по УСН, используя автоматизированный сервис «Моё дело». Для этого, не требуются даже азы бухгалтерии, поскольку система заполняет декларацию в автоматическом режиме, то вам не потребуется искать пример подобной декларации.

Как заполнить налоговую декларацию усн

Налоговая декларация по УСН заполняется налогоплательщиком по форме КНД 1152017. Если налогоплательщиком не осуществлялось предпринимательская деятельность, то по УСН сдается нулевая декларация. Для индивидуальных предпринимателей сроки подачи годовой декларации по УСН обозначены не позже 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Организации предоставляют декларации по УСН не позже 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Создать годовую налоговую декларацию по УСН можно двумя способами: -в автоматическом режиме, используя возможности сервиса «Мое дело». Это поможет сэкономить время, поскольку всего за несколько секунд, совершив несколько кликов мышкой, вы сможете отправить декларацию через интернет в налоговую инспекцию;-в ручном режиме. Для этого вам нужно скачать бланк и с учетом всех норм действующего российского законодательства заполнить его.
Только после этого заполняют данные о денежных средствах, полученных в отчетном периоде:

  1. В графе 2 и 5 по средствам с установленным сроком, ставят даты получения и использования.
  2. В графе 3 — сумму полученных средств с установленным сроком.
  3. В графе 6 — сумма неиспользованных средств, срок по которым еще не истек.
  4. В графе 4 — денежные средства полностью использованные по назначению в установленный срок.
  5. В графе 7 использованные денежные средства не по целевому назначению (их нужно включить во внереализационные доходы в момент фактического использования).

По строке «Итого по отчету» указываются итоговые суммы по соответствующим графам 3, 4, 6, 7 Раздела 3. И, последнее, в налоговую инспекцию необходимо отправлять только заполненные разделы.

Как в сервисе мое дело заполнить декларацию усн

Для этого достаточно кликнуть на нужное поле и выбрать ставку 6% (напомню, что мы рассматриваем ИП на УСН 6% без дохода и сотрудников). После того, как заполните строки:

нажимаем на клавишу “Р” для пересчета формул декларации. Вот, что у нас должно получиться: Все готово, осталось послать ее на печать Но сначала напомню, что необходимо оплатить налог по УСН по итогам года до 30 апреля, следующего за отчетным годом! Это лучше сделать перед подачей декларации, конечно.

Как в сервисе мое дело заполнить декларацию усн доходы

Разумеется, вы указываете данные по своим взносам на обязательное медицинское и пенсионное страхование. Также, если платили по итогам предыдущего года 1% свыше 300 000 рублей на обязательное пенсионное страхование, то эта сумма тоже вносится в декларацию. Если платили 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода, в течение отчетного года, то тоже их учитывайте. Итак, в строки № 140, 141, 142, 143 декларации необходимо внести обязательные взносы на страхование нарастающим итогом. ВАЖНО: Обратите внимание на подсказки к этим строкам! Дело в том, что строки 140-143 не должны превышать соответствующие значения строк 130-133 (это связано с налоговыми вычетами обязательных взносов на пенсионное и медицинское страхование из налога по УСН) Также нам необходимо указать ставку налога по УСН в строках 120-123 за квартал, полугодие, 9 мес. и за год. Делается это очень просто.

Читайте так же:  Как взять денежный займ микроклад

Декларация по УСН 2018: расчет показателей и образец заполнения

Применение такого режима как упрощенная система налогообложения (УСН) подразумевает обязанность налогоплательщика в определенные законодательством сроки представлять в налоговую инспекцию декларацию по УСН. Бланк декларации по УСН утвержден приказом ФНС России № ММВ-7-3/[email protected] от 26 февраля 2016.

В данной статье мы разберем как заполнять декларацию по УСН за 2018 отчетный год.

При заполнении документа нужно знать следующие моменты:

Декларация нужно заполнять либо на компьютере, либо чернилами синего или черного цвета прописными печатными символами.

Если листы документа не содержат записей, то в состав декларации они не включаются.

Суммы, используемые для расчета показателей нужно округлять до целых рублей, округляя копейки по правилам арифметического округления. При вычислениях значений некоторых строк (напр. Стр. 140, 141, 142, 143 и др.) используется округление в меньшую сторону.

Если некоторые ячейки остаются незаполненными, или значение равняется нулю, то ставится прочерк («-»).

Документ нужно не сшивать, а соединить канцелярской скрепкой.

Если налогоплательщик применяет режим налогообложения «Доходы», заполняются данные в листах: «Титульный лист»; разделы 1.1, 2.1.1 и 2.1.2. При режиме налогообложения «доходы минус расходы» заполняются листы: Титульный лист; раздела 1.2 и 2.2.

Раздел 3 заполняется только тогда, если ИП или организация в течении отчетного года получала целевые поступления, финансирования и т.д.

Обязательно необходимо заполнять строки с авансовыми платежами. В отличии от предыдущих форм, в декларации за 2018 год вносятся суммы не фактически выплаченные, а необходимые (рассчитанные) к выплате за определенные отчетные периоды. Именно поэтому заполнение необходимо начинать с раздела 2, а затем переходить к разделу 1.

Листы декларации по УСН должны быть подписаны налогоплательщиком или его представителем, также ставится дата заполнения. Если у организации или ИП есть печать, то она проставляется только на титульном листе документа.

Конечно, проще всего заполнить годовой отчет можно используя калькулятор в левой колонке сайта. В результате автоматического расчета вы получите заполненный документ, который готов к подаче в налоговую инспекцию. Но что если вам захочется разобраться как выполняется расчет показателей тех или иных строк?

Исходные данные для заполнения:

  • ИП Петров Александр Сидорович
  • ИНН 000000000000
  • ОКТМО 88888888
  • Есть наемные работники, поэтому ИП вправе уменьшить рассчитанные суммы налога не более, чем на 50% суммы страховых взносов, выплаченных предпринимателем в течении 2018 года.
  • ОКВЭД 62.01 Вид деятельности «Разработка компьютерного программного обеспечения».
  • Ставка налога: 6%.
  • Доходы в 1 квартале 235729, во втором квартале 342552, в третьем квартале 236598, в четвертом квартале 565322.
  • Было выплачено взносов (руб.): в 1 квартале 3835, во втором квартале 5646, в третьем квартале 4590, в четвертом квартале 8453.
  • Объект налогообложения «доходы».
  • Налогоплательщик является плательщиком торгового сбора, были выплачены следующие суммы: в 1 квартале 800, во втором квартале 1300, в третьем квартале 1050, в четвертом квартале 1562.

Строка 102. Признак налогоплательщика принимает значения «1» или «2». Значение «1» означает что у вас есть наемные работники, или вы производите выплаты физическим лицам.

Строка 110. Здесь указываются ваши доходы за 1 квартал. Сумма 235729 руб.взята из соответствующего поля заполненной вами формы.

Строка 111. Здесь указываются ваши доходы за полугодие. Суммируются доходы полученные в 1 и 2 кварталах:

235729 + 342552 = 578281 руб.

Строка 112. Здесь указываются ваши доходы за 9 месяцев. Суммируются доходы полученные в 1, 2 и 3 кварталах:

235729 + 342552 + 236598 = 814879 руб.

Строка 113. Здесь указываются ваши доходы за 4 квартала (год). Суммируются доходы полученные в 1, 2, 3 и 4 кварталах:

235729 + 342552 + 236598 + 565322 = 1380201 руб.

Строки 120, 121, 122, 123. В данных строках указывается процентная ставка налога. Значение 6 %взято из заполненной вами формы.

Строка 130. Рассчитываем сумму исчисленного налога за 1 квартал:

Стр.110 х Стр.120 : 100 = 235729 х 6 : 100 = 14144 руб.

Строка 131. Рассчитываем сумму исчисленного налога за полугодие:

Стр.111 х Стр.121 : 100 = 578281 х 6 : 100 = 34697 руб.

Строка 132. Рассчитываем сумму исчисленного налога за 9 месяцев:

Стр.112 х Стр.122 : 100 = 814879 х 6 : 100 = 48893 руб.

Строка 133. Рассчитываем сумму исчисленного налога за налоговый период:

Стр.113 х Стр.123 : 100 = 1380201 х 6 : 100 = 82812 руб.

Строка 140. В строке 102 стоит значение «1», значит строку 140 вычисляем следующим образом. В формуле указано (стоит знак «меньше или равно»), что Стр.140 не может быть больше значения Стр.130 : 2 = 14144 : 2 = 7072, это условие выполняется. Поэтому в этой строке мы можем указать все взносы, выплаченные в 1 квартале, т.е. 3835 руб.

Строка 141. В строке 102 стоит значение «1», значит строку 141 вычисляем следующим образом. В формуле указано (стоит знак «меньше или равно»), что Стр.141 не может быть больше значения Стр.131 : 2 = 34697 : 2 = 17348, это условие выполняется. Поэтому в этой строке мы можем указать все взносы, выплаченные за полугодие, т.е. 9481 руб.

Строка 142. В строке 102 стоит значение «1», значит строку 142 вычисляем следующим образом. В формуле указано (стоит знак «меньше или равно»), что Стр.142 не может быть больше значения Стр.132 : 2 = 48893 : 2 = 24446, это условие выполняется. Поэтому в этой строке мы можем указать все взносы, выплаченные за 9 месяцев, т.е. 14071 руб.

Строка 143. В строке 102 стоит значение «1», значит строку 143 вычисляем следующим образом. В формуле указано (стоит знак «меньше или равно»), что Стр.143 не может быть больше значения Стр.133 : 2 = 82812 : 2 = 41406, это условие выполняется. Поэтому в этой строке мы можем указать все взносы, выплаченные за налоговый период (год), т.е. 22524 руб.

Строка 010. В этой строке указывается код ОКТМО, значение берется из заполненной формы — 88888888.

Строка 020. Вычисляем значение строки по формуле:

(Стр.130 — Стр.140)разд.2.1.1 — Стр.160 разд. 2.1.2 = (14144 — 3835) — 800 = 9509 руб.

Полученное число больше ноля, в Стр.020 указываем 9509. Именно эту сумму необходимо заплатить до 25 апреля отчетного года.

Строки 030, 060, 090. Эти строки заполняются только в случае изменения ОКТМО, поэтому при заполнении декларации поставим прочерки.

Строка 040. Вычисляем значение строки по формуле:

(Стр.131 — Стр.141)разд.2.1.1 — Стр.161 разд. 2.1.2 — Стр.020 = (34697 — 9481) — 2100 — 9509 = 13607 руб.

Полученное число больше ноля, в Стр.040 указываем 13607. Именно эту сумму необходимо заплатить до 25 июля отчетного года.

Строка 050. Проверяем выполнения условия:

(Стр.131 — Стр.141)разд.2.1.1 — Стр.161 разд. 2.1.2 — Стр.020 = (34697 — 9481) — 2100 — 9509 = 13607 руб.

Получаем ноль, условие не выполняется, в Стр.050 ставим прочерк, суммы к уменьшению нет.

Строка 070. Проверяем выполнения условия:

(Стр.132 — Стр.142)разд.2.1.1 — Стр.162 разд. 2.1.2 — (Стр.020 + Стр.040 — Стр.050) = (48893 — 14071) — 3150 — (9509 + 13607 — 0) = 8556 руб.

Читайте так же:  Рабочая виза в америку

Полученное число больше или равно нолю, условие выполняется. Значение Стр.070 вычисляется по той же формуле, поэтому в Стр.070 вносим полученное значение 8556. Эту сумму необходимо заплатить до 25 октября отчетного года.

Строка 080. Проверяем выполнения условия:

(Стр.132 — Стр.142)разд.2.1.1 — Стр.162 разд. 2.1.2 — (Стр.020 + Стр.040 — Стр.050) = (48893 — 14071) — 3150 — (9509 + 13607 — 0) = 8556 руб.

Полученное число больше или равно нулю, условие НЕ выполняется. В Стр.080 ставим прочерк, суммы к уменьшению нет.

Строка 100. Проверяем выполнения условия:

(Стр.133 — Стр.143)разд.2.1.1 — Стр.163 разд. 2.1.2 — (Стр.020 + Стр.040 — Стр.050 + Стр.070 — Стр.080) = ((82812 — 22524) — 4712 — (9509 + 13607 — 0 + 8556 — 0) = 23904 руб.

Полученное число больше или равно нолю, условие выполняется. Значение Стр.100 вычисляется по той же формуле, поэтому в строку вносим полученное значение 23904.

Строка 110. Проверяем выполнения условия:

(Стр.133 — Стр.143)разд.2.1.1 — Стр.163 разд. 2.1.2 — (Стр.020 + Стр.040 — Стр.050 + Стр.070 — Стр.080) = (82812 — 22524) — 4712 — (9509 + 13607 — 0 + 8556 — 0) = 23904 руб.

Полученное число больше или равно нолю, условие НЕ выполняется. В Стр.110 ставим прочерк, суммы к уменьшению нет.

Раздел 2.1.2., 2 лист

Строки 110, 111, 112, 113. В случае осуществления только вида предпринимательской деятельности, в отношении которого уплачивает торговый сбор, значения этих строк берутся из соответствующих строк 110, 111, 112, 113 раздела 2.1.1.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Строки 130, 131, 132, 133. В случае осуществления только вида предпринимательской деятельности, в отношении которого уплачивает торговый сбор, значения этих строк берутся из соответствующих строк 130, 131, 132, 133 раздела 2.1.1.

Строки 140, 141, 142, 143. В случае осуществления только вида предпринимательской деятельности, в отношении которого уплачивает торговый сбор, значения этих строк берутся из соответствующих строк 140, 141, 142, 143 раздела 2.1.1.

Строка 150. В этой строке указывается сумма торгового сбора за первый квартал — 800.

Строка 151. В этой строке указывается сумма торгового сбора за полугодие, т.е. суммируем значения торгового сбора за первый и второй кварталы, получаем 2100.

Строка 152. В этой строке указывается сумма торгового сбора за 9 месяцев, т.е. суммируем значения торгового сбора за первый, второй и третий кварталы, получаем 3150.

Строка 153. В этой строке указывается сумма торгового сбора за год, т.е. суммируем значения торгового сбора за четыре квартала, получаем 4712.

Строка 160. Проверяем выполнение условия «Стр.130 — Стр.140 меньше Стр.150»:

Стр.130 — Стр.140 = 14144 — 3835 = 10309

Полученное число больше или равно Стр.150, значит Стр.160 должна равняться Стр.150. Но есть еще одно условие: Стр.160 должна быть меньше или равна (Стр.130 — Стр.140)раздела 2.1.1. Проверяем:

(Стр.130 — Стр.140) раздела 2.1.1 = (14144 — 3835) = 10309.

Условие выполняется, поэтому Стр.160 равна Стр.150, т.е. 800.

Строка 161. Проверяем выполнение условия «Стр.131 — Стр.141 меньше Стр.151»:

Стр.131 — Стр.141 = 34697 — 9481 = 25216

Полученное число больше или равно Стр.151, значит Стр.161 должна равняться Стр.151. Но есть еще одно условие: Стр.161 должна быть меньше или равна (Стр.131 — Стр.141)раздела 2.1.1. Проверяем:

(Стр.131 — Стр.141) раздела 2.1.1 = 34697 — 9481 = 25216.

Условие выполняется, поэтому Стр.161 равна Стр.151, т.е. 2100.

Строка 162. Проверяем выполнение условия «Стр.132 — Стр.142 меньше Стр.152»:

Стр.132 — Стр.142 = 48893 — 14071 = 34822

Полученное число больше или равно Стр.152, значит Стр.162 должна равняться Стр.152. Но есть еще одно условие: Стр.162 должна быть меньше или равна (Стр.132 — Стр.142)раздела 2.1.1. Проверяем:

(Стр.132 — Стр.142) раздела 2.1.1 = 48893 — 14071 = 34822.

Условие выполняется, поэтому Стр.162 равна Стр.152, т.е. 3150.

Строка 163. Проверяем выполнение условия «Стр.133 — Стр.143 меньше Стр.153»:

Стр.133 — Стр.143 = 82812 — 22524 = 60288

Полученное число больше или равно Стр.153, значит Стр.163 должна равняться Стр.153. Но есть еще одно условие: Стр.163 должна быть меньше или равна (Стр.133 — Стр.143)раздела 2.1.1. Проверяем:

(Стр.133 — Стр.143) раздела 2.1.1 = 82812 — 22524 = 60288.

Условие выполняется, поэтому Стр.163 равна Стр.153, т.е. 4712.

Речь идет о целевом финансировании, целевых поступлениях и доходах, поступивших в рамках благотворительной деятельности. Ранее, фирмы на УСН при наличии таких сумм должны были заполнять лист 7 декларации по налогу на прибыль. Поэтому порядок заполнения нового раздела схож с предыдущими требованиями. Это специфический раздел, поэтому он не распространен среди упрощенцев. Коды для графы 1 «Код вида поступлений» приведены в Приложении №5 к Порядку заполнения декларации. Далее заполнение раздела 3 нужно начать с переноса денежных средств, не использованных в срок (или без срока использования), но полученных в предыдущем году. По тем суммам, где установлен срок использования, нужно указать дату их поступления в графе 2, а в графе 3 — их размер. Если срок денежных средств, полученных в предыдущем отчетном периоде, не истек, то их сумму ставят в графе 6.

Заполнение декларации усн ип в сервисе мое дело, пошаговая инструкция

Налоговая декларация по усн за 2018 год

Нарастающим итогом), соответствующих перечню из статьи 346.16 НК РФ. Как и в предыдущих случаях, каждой строке соответствует свой налоговый период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год). Если в предыдущем отчетном периоде был получен убыток, его нужно отразить по строке 230.
Он уменьшит налогооблагаемую базу. В строках 240-243 указывается налогооблагаемая база для исчисления авансового платежа:

  1. Стр. 240 = стр.210 — стр. 220 если 0
  2. Стр. 241 = стр.211 — стр. 221 если 0
  3. Стр. 242 = стр.212 — стр. 222 если 0
  4. Стр. 243 = стр.213 — стр. 223 — стр.230 если 0

Если сумма убытка по строке 230 равна налогооблагаемой базе, в стр. 243 будет значение 0. Убытки отчетного года отражают с строках 250-253, в случае, если показатели строк 210-213 меньше 220-223.

Подготовка декларации ип по усн 6% в интернет-бухгалтерии мое дело

Прочтите сначала вот эту статью, и установите ее на свой компьютер: https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/nalogoplatelshhik-jurlic.html Будем считать, что вы установили программу и корректно прописали свои реквизиты по ИП. Важно. Программа “Налогоплательщик ЮЛ” поддерживает составление новой декларации начиная с версии 4.47. Соответственно, если у Вас установлена старая версия этой замечательной программы, то ее необходимо обновить до более новой версии.

Саму программу можно скачать вот здесь: https://www.nalog.ru/rn77/program/5961229/ 1 шаг: Запускаем программу “Налогоплательщик ЮЛ” И сразу в меню “Документы” – “Налоговая отчетность” создаем шаблон налоговой декларации по УСН.

Пример заполнения налоговой декларации 2018

Для этого нужно нажать на иконку со значком “Создать” А затем необходимо выбрать нужную нам форму № 1152017 “Декларация по налогу, уплачиваемому в связи применением упрощенной системы налогообложения” Да, еще важный момент. Перед составлением декларации необходимо указать год, за который мы ее будем составлять. Для этого необходимо в правом верхнем углу программы выбрать налоговый период.
Например, для декларации за 2018 год необходимо выставить вот такие настройки: По аналогии можно выставить другие периоды по декларации. Например, если Вы сдаете декларацию за 2017 год, то нужно в настройках выбрать 2017 год. 2 шаг: Заполняем Титульный Лист Первое, что мы видим – это титульный лист декларации, который необходимо корректно заполнить. Естественно, у меня для примера взят мифический персонаж Иван Иванович Иванов из города Иваново =) Вы указываете свои РЕАЛЬНЫЕ реквизиты.

Читайте так же:  Общая информация по основным средствам

Как заполнить декларацию по усн “доходы” за 2018 год для ип?

  • гранты, полученные на определенные программы;
  • средства, полученные победителями инвестиционных конкурсов или торгов;
  • инвестиции от иностранных инвесторов, предназначенных для покупки основных средств;
  • и другие варианты.

В нашем случае такие целевые средства не использовались, поэтому переходим далее.

Декларация по усн с объектом «доходы»: как посчитать и заполнить

Как заполнить налоговую декларацию усн

Если документ заполняется от руки, необходимо использовать чернила синего, фиолетового или черного цвета. Никакие исправления не допустимы! Также нужно помнить о том, что каждая страница отчета распечатывается на отдельном листе (двусторонняя печать запрещена). Обычно налогоплательщики не придают значения, при заполнении декларации такому моменту, как выравнивание цифр в полях.

А это очень важно. Если декларацию УСН заполняют от руки, числа проставляют с самого первого — левого поля, для электронного заполнения — цифры выравнивают по правому краю. Если остаются свободные клетки — ставят прочерк. Все текстовые значения проставляют заглавными печатными буквами. Сроки представления декларации по УСН — 31 марта для фирм и 30 апреля для индивидуальных предпринимателей.

Шаг: Заполняем раздел 2.1.1 “Расчет налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения – доходы)” Опять в самом низу нашего документа выбираем соответствующую закладку: “Раздел 2.1.1” и активируем лист кнопкой “Добавить Раздел” (точно так же, как активировали предыдущий лист) И видим главный лист, который придется заполнить =) А. Здесь нужно внести данные по доходам нашего ИП за отчетный год. Предположим, некий Иван Иванович Иванов за год получил следующий доход поквартально :

  1. Квартал 1: 150 000 рублей;
  2. Квартал 2: 250 000 рублей;
  3. Квартал 3: 400 000 рублей;
  4. Квартал 4: 200 000 рублей;

Для удобства я взял небольшие суммы по доходам и округлил до нулей, чтобы было легче считать.
Понятно, что у вас могут быть суммы с копейками, в этом случае нужно округлять до целых рублей по правилам арифметики.

Как в сервисе мое дело заполнить декларацию усн

Вы его храните, не теряете =) И не забудьте оплатить налог по УСН перед подачей самой декларации! Пример заполненной декларации Для наглядности привожу итог наших мучений =) Вот, что должно в итоге получиться после всех манипуляций: P.S. Несмотря на то, что программа, которую мы с Вами изучили в этой инструкции, очень хороша, я по-прежнему рекомендую пользоваться платными бухгалтерскими программами и сервисами. Дело в том, что они формируют декларации на основе УЖЕ введенных данных по хозяйственным операциям ИП.

Здесь-же, их еще нужно корректно подготовить и внести. И если где-то в исходных данных была ошибка (например, неправильно округлили числа), то и декларация будет неверной, несмотря на контрольную проверку данных. Поэтому, смотрите все-таки в сторону платных программ, которые позволяют составлять не только декларации, но и делать множество других операций.

Как ИП сдать налоговую декларацию?

Сдача налоговой декларации — это вопрос, который волнует каждого индивидуального предпринимателя. Даже простые налоговые режимы (УСН, ЕНВД) требуют внимательного отношения к вопросу заполнения и подачи этого документа. Предлагаем детально ознакомиться со способами составления, проверки и отправки деклараций и выбрать наиболее подходящий и удобный.

Как ИП сдать налоговую декларацию: виды, сроки, способы сдачи

Каждый индивидуальный предприниматель в той или иной степени озабочен вопросом своевременной сдачи налоговой отчетности. Чтобы взаимодействие с налоговиками проходило гладко, без ошибок, просрочек и претензий ИФНС, предпринимателю необходимо досконально разобраться в этих вопросах. Самое главное, правильно организовать процесс: что-то можно сделать самому, а некоторые функции разумнее передать на аутсорсинг, чтобы сэкономить время и деньги.

В этой статье мы расскажем предпринимателям, как подготовить и сдать такой вид налоговой отчетности как декларация.

Какие виды деклараций и в какие сроки должен подавать ИП?

Все зависит от того, какую систему налогообложения применяет предприниматель. Для простоты восприятия отразим эту информацию в виде таблицы:

Применяемая система налогообложения

Вид налоговой декларации

Упрощенная система налогообложения (УСН, УСНО)

По итогам календарного года, но не позднее 30 апреля следующего года

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)

По итогам каждого квартала, но не позднее 20-го числа первого месяца следующего квартала

Патентная система налогообложения (ПСН, ПСНО)

Декларацию подавать не нужно.

Общая система налогообложения (ОСН, ОСНО)

По итогам календарного года, но не позднее 30 апреля следующего года

Не позднее 5 дней по истечении месяца со дня появления дохода

Декларация по НДС

По итогам каждого квартала, но не позднее 25-го числа первого месяца следующего квартала

Единая (упрощенная) налоговая декларация (ЕУНД) при отсутствии операций в отчетном периоде

По итогам квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

По итогам календарного года, но не позднее 31 марта следующего года

За несвоевременное представление налоговой отчетности индивидуальному предпринимателю может быть начислен штраф: 5% от не уплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от недоплаченного налога и не менее 1000 рублей.

В каком формате подавать документы (на бумаге или через интернет), зависит от вида налогоплательщика. Так, обязанность подавать отчетность исключительно онлайн установлена для следующих категорий:

  • все, кто является плательщиком НДС;
  • налогоплательщики со среднесписочной численностью работников более 100 человек или вновь созданные организации, где трудится более 100 работников;
  • крупнейшие налогоплательщики независимо от численности работников.

Конечно, ИП не может являться крупнейшим налогоплательщиком, и ситуации со 100 сотрудниками – тоже редкость. Поэтому предприниматель может сдавать отчетность (кроме декларации по НДС) на бумаге, посещая ИФНС, почтой или в электронном виде.

Как подготовить декларацию?

Что можно использовать для подготовки документа? Самый «неудобный» вариант – заполнить от руки печатный бланк. Но для декларации по НДС это невозможно, а в остальных случаях велика вероятность ошибки, к тому же некоторые параметры придется просчитывать «вручную».

Проще воспользоваться электронными программами: сформировать файл отчетности и сохранить его в формате «для печати» (если планируете подать документ на бумаге) или в формате «для отправки» (если будете отправлять по интернету).

Первый вариант: установить с сайта ФНС бесплатную программу «Налогоплательщик». Сделать это самостоятельно весьма непросто, если вы не профессиональный программист. К тому же придется отслеживать и самостоятельно устанавливать обновления. Преимущества программы в том, что она бесплатная.

Второй вариант: воспользоваться профессиональными онлайн-сервисами, предоставляющими время от времени бесплатный промо-доступ к своим услугам. Приведем краткий обзор наиболее популярных:

  • «Контур. Экстерн». Программа позволяет заполнить два основных вида деклараций ИП: ЕНВД и УСН. Приятная особенность программы – к ней можно подключиться на 3 месяца бесплатно.
  • Онлайн-бухгалтерия «Мое дело». В ней предприниматель сможет заполнять декларации по системам налогообложения ЕНДВ, УСН, ОСНО.

Профессиональные сервисы

Чтобы не тратить время на установку и обновления ПО с сайта налоговой и не зависеть от промо-акций онлайн-сервисов, можно установить профессиональную бухгалтерскую программу, где всегда есть функция формирования налоговой отчетности.

Наиболее известная и популярная – это, конечно, 1С Бухгалтерия. Но есть и другие программы для ведения бухгалтерии и сдачи налоговой отчетности. Из отечественных это «Галактика» и «Парус», обе существуют на рынке более 20 лет. Из зарубежных наиболее известна SAP.

Читайте так же:  Кто обязан производить уплату транспортного налога

Но зачастую ИП не нуждается в том объеме функций, которые предлагают данные программы. При этом стоимость установки и обслуживания может оказаться весьма обременительной. Программы бухучета больше по карману крупным и средним компаниям. Есть более современные программы для бухгалтерской и налоговой отчетности, ориентированные как раз на малые предприятия и индивидуальных предпринимателей: «Бухсофт», «Мое дело», «Контур.Экстерн» и некоторые другие.

Поэтому более внимательно стоит присмотреться к онлайн-сервисам по заполнению отчетности.

Приведем небольшую таблицу, которая поможет сориентироваться при выборе:

На кого ориентирован

ИП и малые предприятия

Возможность заполнить все виды декларацией, необходимые ИП, простое подключение, тестирование отчетности и ЭЦП входят в стоимость. Не нужно устанавливать на компьютер, работает онлайн.

2938 рублей в год.

ИП на УСН и ЕНВД

Специализируется на наиболее популярных у ИП налоговых режимах; ЭЦП «в облаке» входит в тариф.

[3]

Малый бизнес, применяющий УСН и ЕНВД, средний бизнес (в том числе в сфере алкогольной продукции) и бюджетные предприятия, находящиеся в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.

Возможность сформировать отчеты во все госороганы, в том числе РПН и РАР, интеграция с 1С, возможность переписки с налоговой, возможность работать с разных компьютеров, бесплатный доступ по акции в течение 3 месяцев.

Компании, желающие сдавать отчетность в электронном виде. Возможно составление деклараций УСН, ЕНВД, ЕУНД, НДС.

ЭЦП оформляется за 1-2 дня, не требуется устанавливать и обновлять. Есть бесплатный тариф «Только отчетность»

100 – 170 рублей за один отчет при одновременной отправке отчета.

Как проверить декларацию?

Итак, вы подготовили документ. Важным этапом перед отправкой является проверка (тестирование) отчетности. Это необходимо сделать по следующим причинам:

  • данные, предоставляемые в налоговый орган, должны быть достоверны;
  • неправильно заполненный документ не будет принят и нарушатся сроки предоставления отчетности.

Какими способами можно протестировать декларацию?

1. Онлайн бесплатно.

Для этого придется пройти процедуру регистрации на сайтах сервисов, предоставляющих услуги по формированию и отправке отчетности. Наибольшего внимания заслуживает «Контур.Экстерн»: именно этот сервис дает полноценную расшифровку ошибок в отчетности простым «человеческим» языком. Приведем примеры:

    Ошибка: Элемент: ФайлДокумент Ошибка: ‘»» нарушает ограничение minLength для «8».Не удалось проанализировать атрибут «ОКТМО» со значением «».’

Подсказка: Проверьте правильность заполнения кода ОКТМО. Он должен состоять из 8 или 11 символов. Также можно проверить правильность ОКТМО на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/service/oktmo/

Ошибка: Элемент: ФайлДокументНДФЛ6ДохНал Ошибка: ‘»» нарушает ограничение length для «10».Не удалось проанализировать атрибут «СрокПрчслНал» со значением «».’

[1]

Подсказка: «Срок перечисления налога» (раздел 2) должен быть указан в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Ошибка: Поле: Несоответствие: Отсутствует необходимый атрибут »RATE_MIS».

Подсказка: Не заполнено поле «Размер страхового тарифа в соответствии с классом профессионального риска (%)» (таблица 6, строка 5).

2. В программе CheckXML, предоставляемой Пенсионным фондом.

Для проверки таким способом предварительно понадобится скачать данную программу с сайта Пенсионного фонда. Это можно сделать бесплатно, но возможны трудности с установкой программы.

Как отправить декларацию?

Отчетность можно представить в налоговую инспекцию тремя способами:

Отправка в электронном формате

Первое, что нужно сделать — перевести файл в нужный формат. ФНС принимает отчетность в формате xml. Если ваша отчетность сформирована в формате excel, нужно повозиться, чтобы перевести файл в xml. Придется разбираться в нерядовых функциях excel: http://lumpics.ru/how-to-convert-excel-to-xml/ .

Если же отчетность сформирована в pdf-формате, можно воспользоваться онлайн-конвертером файлов из pdf в excel. Затем файл excel сохраняем в формате xml через функцию «сохранить как».

Но чтобы избежать ошибок при сохранении файла в нужном формате, лучше изначально сформировать его в специально предназначенной для этого программе.

Следующий вопрос: как отправить файл по интернету? Для этого есть следующие способы:

Бесплатно через сайт ФНС

Для этого нужно предпринять следующие шаги:

  • получить ключ электронной цифровой подписи. Это можно сделать в аккредитованных центрах, перечисленных на сайте Минкомсвязи;
  • получить идентификатор абонента, воспользовавшись соответствующим разделом;
  • установить специальное программное обеспечение: «Налогоплательщик ЮЛ» и сертификаты;
  • установить криптозащиту.

Предложенные ФНС программы порой работают некорректно и выдают ошибки, к тому же не все умеют их правильно устанавливать. Также придется самостоятельно следить за обновлением программного обеспечения и подгружать их с портала налоговой службы. Бесплатным данный вариант можно назвать довольно условно: потребуется приобретать ключ ЭЦП.

Через оператора электронного документооборота

Операторы ЭДО – это специализированные компании, которые предоставляют сервисы не только по формированию отчетности, но и по ее отправке в налоговые органы по защищенным каналам связи с использованием электронной цифровой подписи. Для этого потребуется заключить договор с оператором ЭДО, чтобы подключиться к его сервису и получить ЭЦП, и уведомить свою ИФНС о сдаче отчетности в электронном виде.

Как выбрать оператора ЭДО?

Необходимо убедиться, что организация находится в официальном списке операторов электронной отчетности. Список можно посмотреть на сайте ФНС.

Другой очень важный момент – простота интерфейса сервиса ЭДО. Если придется устанавливать сложные программы на компьютер, обучаться работе в них, стоит подумать, а нужно ли создавать себе дополнительные трудности. Третий решающий фактор – это вопрос соотношения цены и качества.

Отправка по почте

Для этого вам потребуется распечатать декларацию на бумаге, подписать ее и поставить печать (если она есть), заполнить два экземпляра описи вложений и надписать конверт (адрес ИФНС и адрес отправителя). Незапечатанный конверт с декларацией и двумя экземплярами описи отнесите на почту. Сотрудник отделения поставит печать и подпись на втором экземпляре описи и выдаст квитанцию об оплате, на которой будет указан идентификатор отправки. Храните эти документы на случай, если налоговики будут утверждать, что не получали ваши документы.

Сдача документов лично

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Вам понадобятся два бумажных экземпляра декларации (с подпись и печатью, если есть) и паспорт или доверенность от ИП на представление отчетности, если отчетность подает представитель. Далее придется отстоять очередь в инспекции, особенно длинную, если подаете документы в последние дни. Вручите инспектору оба экземпляра. Один экземпляр инспектор должен вернуть вам с отметкой (дата и подпись инспектора) о приемке.

Источники


  1. ред. Кофанов, Л.Л. Институции Юстиниана; М.: Зерцало, 2013. — 400 c.

  2. Болдырев, В. А. Конструкция юридического лица несобственника. Опыт цивилистического исследования / В.А. Болдырев. — М.: Статут, 2012. — 368 c.

  3. Зайцев, А. И. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О судебных приставах» / А.И. Зайцев, М.В. Филимонова. — М.: Ай Пи Эр Медиа, 2014. — 128 c.
  4. Смолина, Л. В. Защита деловой репутации организации / Л.В. Смолина. — М.: Дашков и Ко, БизнесВолга, 2010. — 160 c.
  5. Подведомственность и подсудность дел судам и арбитражным судам. Судебная практика. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2017. — 144 c.
Заполнение декларации усн ип в сервисе мое дело, пошаговая инструкция
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here